适老专区

为规范和加强生活垃圾处理专项资金的管理，提高财政资金使用的效益，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，根据《常德市财政局关于印发2016年市本级财政资金绩效管理目标任务的通知》（常财办发[2016]8号）要求，遵循“科学规范、客观公正、绩效相关”原则，我处对2016年度常德生活垃圾焚烧发电处理专项资金项目进行了绩效评价，现将评价情况报告如下：

一、项目概况

（一）项目单位基本情况

我处是全额拨款的一级核算事业单位，现有在职职工83人，负责全市市容环境卫生考核、管理，城市公用环境卫生设施的规划、建设和管理，生活垃圾处理，餐厨垃圾处理等工作。

（二）项目基本情况简介

常德生活垃圾焚烧发电项目是常德市政府引进的新建BOT项目，是常德市大型基础环卫项目之一，该项目由常德中联环保电力有限公司投资建设运营，项目位于常德市经开区檀树坪村，总投资2.7927亿，配置二台400吨循环流化床垃圾焚烧炉和两台1.2MW汽轮发电机组，日处理生活垃圾800吨，项目于2009年12月开工建设，2011年8月正式接受常德城区生活垃圾投入生产运行，至2015年12月30日，已接受焚烧处理常德市生活垃圾1759953吨，上国家电网54290万度。

常德生活垃圾焚烧发电项目采用循环流化床焚烧处理工艺，各项排放指标符合国家标准，2013年湖南省环境保护局对生活垃圾焚烧发电项目进行了验收。生活垃圾焚烧发电技术是城市生活垃圾“无害化、减量化和资源化”最有效的技术手段之一，符合国家产业政策和技术政策。

（三）立项依据

2006年9月公司与常德市环境卫生管理处签订生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议；常财专报【2015】115号，常德市财政局、常德市环境卫生管理处关于调整垃圾焚烧发电处理费价格的请示报告：1、2015年1月1日起，垃圾焚烧发电处理费政府补贴按70元/吨标准计算。2、政府补贴70元/吨标准基于日处理750吨垃圾量计算，全年超过日处理750吨的部分，财政按补贴单价70元/吨40%的即30元/吨补贴。

（四）项目绩效目标

1、项目绩效总目标

垃圾减量化：可以有效的减少对土地资源的占用；

垃圾无害化：高温焚烧后还能消除生活垃圾中大量有害细菌和有毒物质，可有效控制二次污染；

垃圾资源化：生活垃圾焚烧后产生的热能可用于发电供热，将垃圾变废为宝，实现资源的综合利用，实现节能减排。

2、2016年度绩效目标

2016年度预计焚烧发电处理生活垃圾30万元，污水处理厂生化污泥处理4000吨，垃圾渗滤液处理3万吨。

二、项目资金使用及管理情况

（一）项目资金安排落实、总投入情况分析

生活垃圾焚烧发电处理专项资金来源于市财政垃圾处理费，2016年市财政拨款的生活垃圾焚烧发电处理费预算1965万元，实际到位1600.67万元，资金到位率81.46%。另外，2015年结转生活垃圾焚烧发电处理费指标112.46万元，合计2016年实际到位资金1713.13万元，实际支付常德中联环保电力有限公司生活垃圾焚烧发电处理费1563.13万元，结转2017年指标150.00万元。

资金未100%到位的原因是：中联环保焚烧炉设备在提质改造阶段，不能接受所有垃圾进场焚烧，一部分垃圾分流到桃树岗垃圾填埋场进行填埋处理。

（二）项目资金实际使用情况分析

2016年度生活垃圾焚烧发电处理专项资金采用财政审核拨付支付方式支付给项目使用单位常德中联环保电力有限公司，2016年项目资金使用总额1563.13万元，具体明细如下：

1、支付2015年度全年垃圾焚烧发电处理超基准量21,108.87吨，处理费633,266.00万元（30元/吨）。

2、支付2016年1-11月214,257.44吨生活垃圾焚烧发电处理费1499.8万元（70元/吨）。

3、我处垃圾焚烧发电处理费结算时间为每月25日，由于我处与中联环保必须保证数据核对准确无误，加上年底工作繁忙，时间比较紧，所以2016年12月及全年超基准量的垃圾焚烧发电处理结算费用结转到2017年结算。

（三）项目资金管理情况分析

资金管理总体上规范有序，完善了相关财务制度，规范了资金使用审批程序，对项目资金的使用，坚持专款专用、未出现挤兑、挪用、截留专项资金的现象。为加强垃圾统计数量的监控管理，我处和项目单位共同派人监管地磅房垃圾过磅数量，经过单车进场称重、出厂退皮电子计量，确保进入垃圾焚烧场的垃圾数量准确无误；为强化资金支出审核程序，按地磅房数据结算时，须经过双方财务核对、核算，分管领导审核，分管财务领导审批，主要领导审阅才可支付，一般按季结算焚烧发电处理费。由于我处加强了数据的监管力度，保证了提供的数据准确无误。

三、项目组织的实施情况

我处及项目公司常德中联环保电力有限公司始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，以安全生产为重点，以提高社会效益和生态效益为中心，通过制定和完善各项管理制度，坚持以人为本，充分调动和发挥全体员工的主观能动性，在安全生产上下功夫，在经营管理上做文章，扎实开展各项工作，圆满完成了2016年度各项工作任务， 2016年所做的主要工作如下：

（一）狠抓安全管理，项目公司确保全年安全目标顺利完成

常德中联环保电力有限公司开展了三级安全标准化达标创建工作，始终坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的安全生产总方针，紧紧围绕“抓培训、促落实、严考核、重实效”十二字方针，以安全管理标准化、精细化为突破口，全面提升现场安全管理水平；以抓职工安全培训为切入点，全面提高员工安全意识；以完善安全三级管理网络、落实安全生产责任制为重点，强化现场安全管理；以消除“人的不安全行为、物的不安全状态和环境的不安全因素”为目标，彻底消除事故隐患，实现了全年安全生产无重大责任事故及人身伤亡事故，项目公司三级安全标准化达标创建工作已通过常德市安监局验收。

（二）加强生产、经营精细化管理，确保全年各项指标顺利完成

面对进厂垃圾量持续增长，设备日趋老化、设备故障率高等诸多不利因素， 首先对年度计划进行层层分解，责任到值，细化到天、管理到周到每一班组；推行全员绩效考核，进一步强化工作执行力，采取计划完成率与绩效工资直接挂钩的激励奖惩机制； 加强设备维护、检修管理，不断提高设备健康运行水平，圆满解决了不断增量垃圾焚烧处理的任务。

四、项目的绩效情况

（一）经济效益

2016年财政预算生活垃圾焚烧发电处理费1,965.00万元，垃圾垃焚烧处理量28.13万吨；2016年生活垃圾焚烧发电项目正常运行366天，实际垃圾焚烧处理量22.93万吨（市级结算垃圾量），实际支付生活垃圾处理费1,563.13万元，应支未支2016年12月及全年超基准量生活垃圾处理费75.6万元； 结转2016年指标74.4万元。2016年实际处理垃圾量未达到财政预算指标，是因为中联环保设备老化，故障率高，为保证设备正常运行，2016年-2017年中联环保进行设备提质改造，导致一部分垃圾必须分流到桃树岗垃圾填埋场进行填埋处理。

生活垃圾焚烧发电，将生活垃圾转化为可用的电力资源（每吨生活垃圾可发电250-350度），焚烧产生的炉渣进行适当处理后可用于混凝土添加剂、制作建材、填路基等，充分实现资源再利用。2016年进厂生活垃圾28.27万吨，入炉焚烧处理28.13万吨，处理垃圾渗沥液2.23万吨，污水处理厂生化污泥处理2313.72吨，累计发电1.165亿Kw.h，上网0.95亿Kw.h，2016年常德中联环保电力有限公司共实现电费上网等再生能源收入0.65元/Kw.h。

（二）社会效益和生态效益

1、减量化：生活垃圾焚烧后，一般体积可减少90%，重量减轻80%，烧后再埋，可以有效的减少对土地资源的占用。

2、无害化：生活垃圾经过焚烧后生活垃圾中原有的二噁英得到分解，向空气中排放的二噁英只相当于原有含量的1%，高温焚烧后还能消除生活垃圾中大量有害细菌和有毒物质，可有效控制二次污染。根据湖南省环保厅每日的环境检测数据以及北京华测北方检测技术有限公司对常德中联环保的检测报告（报告编号EDD46H002599RI）, 烟气、粉尘、二氧化硫及二噁英等污染物排放数据均符合国家标准，有效地解决了常德市生活垃圾污染问题，实现了固体废弃物源头治理和自然生态保护，节约了土地，保护了地下水资源。

3、资源化：生活垃圾焚烧后产生的热能可用于发电供热，实现资源的综合利用。生活垃圾发电能变废为宝，产出电能，节约煤炭资源，减少煤炭燃烧排放到空气中的二氧化硫，实现节能减排的目的。

五、综合绩效评价

根据《2016年"常德市环卫处生活垃圾焚烧发电处理费"专项资金绩效评价指标体系评分表》评分，评价得分94.5分，评价等次为“优”。项目按年初规划设备进行了提质改造，导致一部分垃圾进行填埋处理，资金使用有效管理。

六、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划

1、继续加强垃圾进场量数据监管，对垃圾量进行上下年度纵向和上下月份横向对比，分析垃圾量的变化情况，提出有针对性的减量化和资源化措施。

2、加强生活垃圾分类教育，加大宣传力度，提高变废为宝率。

（二）存在的问题和建议

1、随着国家新环保法的施实，中联环保电力公司现有两台流化床锅炉已在进行提标改造，建议抓紧时间，尽快改造完工。

2、专项资金的拨付应及时，建议与中联环保衔接，年底结清本年度所有垃圾焚烧发电处理费。

                                                                                                                                                                                  常德市环境卫生管理处

                                                                                                                                                                                   二〇一七年四月十日

2016年拨付垃圾焚烧发电处理费明细.xls
2017年2月份与2016年2月份同期对比垃圾进场量对比情况表.xlsx
生活垃圾焚烧发电专项资金2017申报表.doc
2016全年垃圾焚烧量.xlsx
2016年垃圾焚烧发电处理费绩效评价指标体系评分表.xlsx
2016年垃圾焚烧发电处理费财政拨款指标.xlsx