适老专区

为进一步规范和加强部门整体支出资金管理，深化财政资金使用管理改革，强化财政支出绩效管理，提高财政资金使用效益，促进财政资金使用的科学化、合理化和精细化，根据《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》（湘政发【2012】33号）、《湖南省财政厅关于2016年市州党委政府绩效评估预算支出考核事项的通知》（湘财绩【2016】8号）和《常德市人民政府办公室关于进一步加强预算绩效管理的通知》（常政办发【2016】33号）等文件精神，遵循“科学规范、客观公正、绩效相关”原则，我处对2016年度部门整体支出资金进行了绩效评价，现将评价结果报告如下：

一、项目概况

（一）我处基本情况

主要职责

常德市环境卫生管理处是归口市城管行政执法局管理的副处级全额拨款事业单位，主要职责如下：

1、按照国家、省、市有关法规、规章的规定，负责实施对城区环境卫生的具体管理工作。

2、按照城市建设总体规划和市容环境卫生管理需要，负责对城市公用环境卫生设施进行统一设置和管理，并参与或监督新区开发和旧城改造对环境卫生设施的规划和设置。

3、负责城乡生活垃圾处理一体化工作，负责城市生活垃圾终端处理（含餐厨垃圾处理）。

4、协助市城市管理监察部门搞好市容环境卫生管理监察工作。

5、承办市委、市政府和主管部门交办的其他事项。

机构设置、人员构成情况

1、人员编制

常德市环境卫生管理处2016年核准人员编制总计94人，全部为全额拨款事业编制人员。年度预算人员编制87人，较核定编制少7人，预算人员数控制在核定人员编制职数范围内。

退休人员预算人数196人，截止2016年年末实际退休人员197人，增加1人。

2、机构设置

内设科室8个：办公室、组织人事科、财务审计科、工程规划科、环卫督导科、监察室、一体化办公室、行政许可办公室；中心3个：垃圾处理中心、后勤服务中心、宣教中心。

（二）部门预算收支基本情况

2016年部门预算编报范围包括处机关的收入、支出及专项经费安排情况，不含下属单位预算收支情况（本单位无其他下属机构）。收入既包括一般公共预算拨款，又包括纳入预算管理的非税收入拨款；支出既包括保障处机关基本运行的经费，也包括市环卫处归口管理的垃圾焚烧发电处理费、垃圾填埋场清洁维护等专项经费。

1、一般公共预算拨款收支情况

2016年公共预算财政拨款收入3919.49万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：市环卫处2016年一般公共预算基本支出1770.59万元，其中：人员经费1547.87万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等；公用经费222.72万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费等。

（人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品服务支出和其他资本性支出）

2、项目支出：2016年年初预算数为2148.9万元，是指单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外支出。包括专项商品和服务支出、其他资本性支出等。其中垃圾焚烧发电处理支出1965万元，主要用于城区、四区生活垃圾焚烧发电处理等方面；垃圾填埋场清洁维护费183万元，主要用于垃圾渗滤液污水处理、生活垃圾填埋和场区清洁维护等方面；非税收入征收成本0.9万元，主要用于非税收入征收的管理、税收。

（三）部门预算绩效目标

1、部门绩效总目标

加强预算管理，严控一般性支出和“三公经费”支出。

加强专项资金管理，讲求绩效，强化支出责任和效率意识，提高专项资金预算管理绩效。

2、部门年度绩效目标

按年初我处工作中心和重点，保障机构正常运转和完成日常工作任务的基本支出，压缩一般性支出，严控“三公经费”支出；加强生活垃圾焚烧发电处理监管，保证计量的准确；加强桃树岗生活垃圾填埋场渗滤液处理和垃圾填埋工作的管理，避免产生二次污染。

二、部门资金使用及管理情况

（一）2016年部门整体支出情况

2016年决算总支出4942.26万元，其中：人员经费1882.23万元（工资福利支出714.71万元，对个人和家庭的补助支出1167.52万元），公用经费491.37万元（商品和服务支出304.63万元，其他资本性支出186.74万元）；项目支出1904.37万元,；基本建设支出664.29万元。

1、公共预算财政拨款基本支出2500.34万元。是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中：人员经费1822.23万元（工资福利支出714.71万元，对个人和家庭的补助支出1167.52万元），公用经费491.37万元（商品和服务支出304.63万元，其他资本性支出186.74万元）。

2、公共预算财政拨款项目支出1904.37万元。是单位为完成特定工作任务或事业发展目标，在基本支出之外的支出。

（1）2016年市财政拨款的生活垃圾焚烧发电处理费预算1965万元，实际到位1600.66万元，资金到位率81%；另外，2015年结转生活垃圾焚烧发电处理费指标112.46万元，合计2016年实际到位资金1713.12万元，实际支付常德中联环保电力有限公司生活垃圾焚烧发电处理费1563.12万元，结转2017年指标150万元。

另外，2016年60.16万元垃圾焚烧发电费用于支付江北污水厂污泥焚烧费用；69万元用于支付垃圾填埋场清洁维护费。

生活垃圾焚烧发电处理费实际结余资金指标235.18万元。

（2）2016年市财政拨款的生活垃圾填埋清洁维护费用预算183万元，调剂指标69万元，追加预算78万元，实际到位330万元，资金到位率180%；2015年结转生活垃圾填埋清洁维护费用指标163.87万元，2016年财政收回指标163.4万元，2015年实际结转资金0.47万元；所以，2016年财政预算资金合计到位330.47万元，实际该项资金支付278.93万元，结余资金51.54万元。

（3）2016年非税收入征收成本预算0.9万元，实际到位0.9万元，资金到位率100%；2015年结转1.26万元，2016年实际到位资金2.16万元，实际用于非税收入征收税收、工本费2.16万元。

3、环卫基础设施建设支出664.29万元。是为了改善城区环境，提升城区居住环境质量，打造精品环卫、生态环卫所发生的支出。2016年基本建设项目支出664.29万元，第一，环卫办公楼装修改造134.31万元：办公楼改造装修123.29万元，电梯井道改造11.02万元；第二，环卫基础设施建设项目支出529.98万元：10个环卫工人休息室建设支出74.47万元，5座垃圾中转站提质改造设备支出417.6万元，5座中转站土建支出37.65万元，太阳山中转站设备即费用0.26万元。

（二）部门预算收支决算情况

1、上年结转结余493.25万元，其中基本支出结余6.84万元，项目结余486.41万元（主要是垃圾焚烧发电处理费、电梯购置费、垃圾备用场选址费用等）。

2、年初市财政批复部门预算为3919.49万元，年中追加经费898.47万元（其中环卫基础设施建设资金529.98万元年初有资金计划，实际追加计划368.49万元），2016年度决算收入4817.96万元，其中，公共预算财政拨款收入4810.59万元，其他收入7.37万元。

3、2016年公共预算财政拨款实际支出4934.89万元。其他支出7.37万元。

4、年末指标结余结转368.95万元，其中基本结余44.68万元，项目结余324.27万元。

三、部门整体支出的管理和绩效情况

根据年度重点和日常工作安排，外促合作，内强管理，结合党的群众路线教育实践活动，认真履行职责，较好地完成了年初确定的各项工作任务。部门整体支出绩效目标管理情况评价如下：

（一）组织制度的学习，贯彻国家、省政府颁发的相关文件精神

通过“两学一做”学习教育学习，结合群众教育路线工作的开展，组织全处干部职工认真学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习，机关干部能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的机关文化。今年梳理、修订了《常德市环卫处财务管理暂行规定》、《常德市环卫处政府采购规定》、《常德市环卫处固定资产管理暂行规定》、《市环卫处廉政风险防控管理工作方案》、完善了《领导班子议事规则》、出台了《市环卫处“三重一大”事项集体决策制度》、《常德市环卫处公务车辆管理》、《常德市环卫处公务用餐接待暂行规定》、《关于严禁公车私用的规定》等一批工作制度和规范，做到办事按程序、工作讲效率、管理求规范，通过制度的有实效运作，实现了靠制度管理，按制度办事，用制度管人的良性互动。

（二）厉行节约见成效，“三公”经费有效压减

2016年为更好地贯彻落实中央厉行节约的有关规定，财务管理不断加强，年度内 “三公经费”预算73.24万元，公共预算实际“三公”经费支出67.38万元，比上年减少423.56万元（2015年490.94万元），减少率86%，减少变化主要原因是：1、因公出国（境）费用：无。2、公务用车购置费，2016年无，2015年公务车购置费405.66万元，主要是因工作需要为各区购置环卫车辆支出。3、公务车运行维护费：2016年支出42.58万元，比2015年减少14.66万元（2015年支出57.24万元）减少率25.6%，主要是狠抓了公务车辆的使用和油修管理，采取出车使用人申请登记管理的办法。 4、公务接待费：2016年支出24.8万元，比2015年减少了3.24万元（2015年支出28.04万元），减少率12%，主要对公务接待标准和陪同人员进行了控制。“三公经费”支出本年控制较好。

（三）加强专项资金的管理

1、对专项资金管理规范。按照专项资金管理办法和项目用款支出批复的要求，实行了项目单独核算；专款专用；垃圾焚烧发电处理费实行定期不定期计量检查，严控垃圾计量数据错误；桃树岗生活垃圾填埋处理清洁维护费实行审核支付，严格审核审批手续，加强桃树岗生活垃圾填埋场渗滤液处理和垃圾填埋工作的管理，避免产生二次污染。

2、严格按照政府采购的管理要求依法依规进行项目评审和招投标工作。特别是涉及需要招投标的项目，均能按要求实施项目招投标工作；在项目实施过程中，严格合同的签订，抓好采招物资和服务的验收，按程序做好资金支付的审核审批手续。10个环卫工人休息室建设和5座垃圾中转站升级改造采购工程已按政府采购要求竣工并交付使用。

四、绩效评价工作情况

根据财政部关于印发《财政支出绩效评价管理暂行办法》的通知（财预【2011】285号）要求，我处对本单位的预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益、基本支出、项目支出、机构编制和厉行节约保障措施等方面的执行情况进行了自评，预算执行情况较好。

五、综合评价结果

根据《常德市环境卫生管理处部门整体支出绩效评价指标表》评分，市环卫处得分96分，部门整体支出绩效为“优秀”。总的来说市环卫处的各项工作完成较好，全年的工作基本沿着年初的总体目标推进，预算资金支出合理，财务管理制度健全，整体支出的绩效目标执行到位。但在基础设施建设资金执行方面还有待加强。

六、其他需要说明的问题

（一）存在的问题

我处项目资金在推进工作上进度缓慢，主要原因是我处环卫项目在规划、住建、财政部门审批、评审工作时间较长，导致部分计划项目工程未能按计划完成。

八、有关建议

希望有关部门能尽量缩短项目审批、评审时间，给项目单位充足实施时间，以便能按时完成项目工程。

                                                                                                                                                                                                       常德市环境卫生管理处

                                                                                                                                                                                                          2017年4月10日

附件1：部门整体支出绩效评价指标表2016年.doc
附件2：部门整体支出绩效评价基础数据表2016年.docx

部门整体支出绩效目标申报表2017年.docx