常德市园林绿化服务中心2024年度部门决算公开

目 录

第一部分 常德市园林绿化服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市园林绿化服务中心单位概况

一、部门职责

（一）协助主管部门执行国家和省有关城市园林绿化的法律法规和方针政策，参与拟订实施办法并组织实施。

（二）协助主管部门提出城市园林绿化工作的中长期发展规划、参与城市绿地系统规划和年度计划草案的编制，经审批后组织实施。

（三）参与市城区各类城市园林绿地建设工程项目的设

计方案技术审核；参与相关建设工程项目的竣工联合验收；负责市本级财政投入园林绿化建设项目工程质量保障与指导。

（四）负责市城区有关城市绿地的建设、养护及其市场化工作；负责市城区有关各城市园林绿地及绿化设施的养护；负责市城区区属绿地及绿化设施的养管指导工作。

（五）负责城市绿地内景观小品设施日常维护工作；负责城市古树名木的保护工作；承担城市规划区内生物多样性保护工作。

（六）参与市城区园林绿化企业行业指导与服务工作。

（七）协助主管部门组织实施城区全民义务植树的规划设计、种苗培育、现场技术指导等工作。

（八）协助主管部门开展园林城市（园林县城）、园林式小区、园林式单位创建工作。

（九）参与城市园林科技发展规划的编制工作，经审批后组织实施；负责研究推广新成果、新工艺、新技术工作。

（十）初步拟订城市园林绿化建设计划，报主管局经审批后按要求组织实施；负责市城区公园的日常维护工作，参与编制公园发展规划，报主管局经审批后按要求组织实施。

（十一）承办市委、市政府及市城市管理和综合执法局交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市园林绿化服务中心内设机构包括：本单位内设科室8个，所属事业单位4个.

内设科室分别是：办公室（退休人员管理服务科与其合署办公）、人事部（纪律检查室与其和署办公）、财务部、信息技术部、园林绿化建设部、城市城市园林景观部、园林绿化发展部、绿化保障部。

所属事业单位分别是：市绿地养护所、市园林绿化研究所、市滨湖公园服务所和市屈原公园服务所。

（二）决算单位构成。常德市园林绿化服务中心2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市园林绿化服务中心单位本级以及所属预算单位市绿地养护所、市园林绿化研究所、市滨湖公园服务所和市屈原公园服务所。

第二部分部门决算表

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计9208.16万元。与上年相比，减少3504.28万元，降低27.57%，主要是因为部分园林绿化提质改造项目取消，绿地养护所维护费和江北城区绿化维护费压减，财政拨款减少。支出总计9208.16万元。与上年相比，减少3504.28万元，降低27.57%，主要是因为部分园林绿化提质改造项目取消，绿地养护所维护费和江北城区绿化维护费压减，财政拨款减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计9208.16万元，其中：财政拨款收入9208.09万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0.07万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计9208.16万元，其中：基本支出3469.68万元，占37.68%；项目支出5738.48万元，占62.32%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计9208.09万元。与上年相比，减少3310.44万元，减少26.44%，主要是因为部分园林绿化提质改造项目取消，绿地养护所维护费和江北城区绿化维护费压减，财政拨款减少。财政拨款支出总计9208.09万元。与上年相比，减少3310.44万元，降低26.44%，主要是因为部分园林绿化提质改造项目取消，绿地养护所维护费和江北城区绿化维护费压减，财政拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9208.09万元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少3300.08万元，降低26.38%，主要是因为部分园林绿化提质改造项目取消，绿地养护所维护费和江北城区绿化维护费压减，财政拨款减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出9208.09万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）支出440.48万元，占4.78%；城乡社区（类）支出8560.66万元，占92.97%；住房保障（类）支出206.95万元，占2.25%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为8624.85万元，支出决算数为9208.09万元，完成年初预算的106.76%，其中：

1、社会保障与就业支出（类）行政单位事业养老支出（款）事业单位离退休（项）。

年初预算为683.17万元，支出决算为61.88万元，完成年初预算的9.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是：退休人员的基本养老金列入了单位年初预算，但是实际上其费用由社保发放。

2、社会保障和就业支出（类）行政单位事业养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为309.12万元，支出决算为267.05万元，完成年初预算的86.39%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年养护所退休1人。

社会保障与就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为26.00万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：桃林安置人员工资及安置补贴未列入单位年初预算。

社会保障与就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为0万元，支出决算为17.35万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：中心本级、养护所和科研所共三人去世。

5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障与就业支出（款）其他社会保障与就业支出（项）。

年初预算为74.58万元，支出决算为68.21万元，完成年初预算的91.46%，决算数小于年初预算数的主要原因是：新增退休人员不需交工伤保险。

6、城乡社区支出（类）城乡社区管理事务（款）其他城乡社区管理事务支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为1.26万元，由于预算数为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是园林绿化提质改造资金为单独切块资金，未列入本单位年初预算，为年中追加资金。

7、城乡社区支出（类）城乡社区环境卫生（款）城乡社区环境卫生（项）。

年初预算为7342.62万元，支出决算为8545.31万元，完成年初预算的116.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是园林绿化提质改造资金为单独切块资金，未列入本单位年初预算，为年中追加资金。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为215.37万元，支出决算为206.95万元，完成年初预算的96.09%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年养护所退休1人。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出3469.68万元，其中：

人员经费2946.74万元，占基本支出的84.93%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。

公用经费522.94万元，占基本支出的15.07%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严控了公务接待费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比。

3.公务接待费支出预算为1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数小于预算数的主要原因是单位厉行节约，严控了公务接待费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出522.94万元，比年初预算数减少3.86 万元，降低0.73%。主要原因是：单位厉行节约，控制公用经费开支，同时2024年养护所退休1人。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费1.03万元，用于开展事业单位人员培训培训，人数38人，内容为事业单位工作人员培训；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额795.30万元，其中：政府采购货物支出56.49万元、政府采购工程支出289.95万元、政府采购服务支出448.87万元。授予中小企业合同金额687.41万元，占政府采购支出总额的86.43%，其中：授予小微企业合同金额687.41万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的75.96%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆44辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车21辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车23辆，其他用车主要是洒水车，载货车等生产车辆；单位价值50万元以上通用设备8台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目9 个，共涉及资金5738.42万元。其中，一般公共预算项目9 个5738.42万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数8624.85万元，执行数8624.85万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是组织制度的学习，贯彻国家、省、市政府颁发的相关文件精神；二是厉行节约见成效，“三公”经费得到有效压减；三是加强专项资金的管理。发现的主要问题及原因：一是预算绩效管理意识与专业能力不足；二是资产和财务管理制度体系不完善。下一步改进措施：一是科学制定绩效目标。加强部门目标制定的科学性、合理性，充分考虑常德地域特点和经济发展水平，制订切合实际的部门发展目标，并加强领导规划，落实到位；二是建立健全财务管理制度。制定并完善各项财务管理制度和流程，像预算管理制度、资金管理制度、凭证管理制度、报账管理制度等，明确工作流程和责任分工，确保各项财务活动合法、合规。

（三）评价结果应用情况。

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和使用效果，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。一是优化支出结构，二是加强资金管理，三是加强制度建设。

第四部分名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分 附 件

一、2024年度部门整体支出绩效自评报告。

一、部门基本情况

（一）机构人员情况

常德市园林绿化服务中心是经编委批准成立的事业单位，财政全额拨款，一级预算。部门内除园林绿化服务中心本级外含2个二级预算单位：滨湖公园养护所、屈原公园养护所，2个财务非独立预算单位：绿地养护所、绿化研究所。截止2024年底，累计事业编制 158人，实有141人，另有退休人员145人，临聘人员186人。其中园林绿化服务中心本级事业编制 68人，实有62人，另有退休人员47人，临聘人员186人；滨湖公园养护所本级事业编制 48人，实有38人，另有退休人员76人，临聘人员0人；屈原公园养护所本级事业编制 42人，实有40人，另有退休人员22人，临聘人员0人。园林绿化服务中心单位负责人田胜华。地址：常德市光荣路239号。

（二）部门主要职责

（1）贯彻执行国家和省有关城市园林绿化的法律法规和方针政策，参与拟订实施办法并组织实施。

（2）负责拟订城市园林绿化工作的中长期发展规划、城市绿地系统规划和年度计划，经批准后组织实施。

（3）负责市城区各类城市园林绿地建设工程项目的设计方案审核、质量监督；参与相关建设工程项目的竣工联合验收。

（4）负责城区各类城市园林绿地（含城市公园）的行业管理和监督考核；按照职责分工，负责指导、监督、考核市城区区属绿地的管养工作；负责市城区市属绿地养护管理的市场化工作。

（5）指导和管理城市雕塑工作；负责城市规划区内生物多样性保护工作；按照规定，负责城市古树名木迁移的审查、报批工作。

（6）按照规定权限，负责市城区园林绿化企业行业管理工作。

（7）在市绿化委员会的统一指导下，负责组织实施城区全民义务植树的规划设计、种苗培育、现场技术指导等工作。

（8）负责园林城市创建工作的组织实施，组织开展创建园林式小区、园林式单位等活动。

（9）组织编制城市风景园林科技发展规划，推广新成果、新技术。

（10）负责拟订城市风景园林绿化建设资金计划初步方案，组织、指导、监督有关单位合理合钐城建资金。

（11）承办市委、市人民政府和市城市管理和综合执法局交办的其他事项。

（三）部门财务情况

2024年部门预算编报范围包括本中心机关、绿地养护所(原城东绿化处、城西绿化处合并）、绿化研究所、滨湖公园养护所、屈原公园养护所。收入既包括一般公共预算拨款，又包括纳入预算管理的非税收入拨款；支出既包括保障处机关基本运行的经费，也包括江北城区绿化维护及园林废弃物处理费、园林绿化提质改造、江北城区花化等专项经费。

2024年决算总支出9208.16万元，其中：园林绿化服务本级6815.43万元，滨湖公园服务所1231.99万元，屈原公园服务所1160.74万元。

2024年为更好地贯彻落实中央厉行节约的有关规定，财务管理不断加强，年度内 “三公经费”预算2万元，公共预算实际“三公”经费支出0万元，减少率100 %，减少的主要原因是：单位严格执行中央八项规定，大力精简不必要的接待费支出。

截至2024年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）1,781.19万元，较上年增长-5.93%。负债总额113.06万元,较上年增长30.32%。净资产1,668.13万元,较上年增长-7.67%。

（四）、部门绩效目标

按年初我处工作中心和重点，保障机构正常运转和完成日常工作任务的基本支出，压缩一般性支出，严控“三公经费”支出；加强专项资金管理,提高专项资金使用效率。

提质改造工程数量8个，科研引种数量8种，基质产出量：废弃物加工有机肥半成品≥1000m³，江北城区绿化养护面积650.43万㎡；绿化带巡查1次/天，施肥2-3次/年，修剪草皮6次/年，灌木10-12次/年，乔木枯死枝修剪1次/年，病虫害防治0-3次/年，明检考核12次/年，除杂6次/年；每季地栽草花，8215㎡，花箱771㎡，桥体花花546.3㎡，摆花5处。

滨湖及屈原2个公园47.84万平方绿化及水体养护，加强了公共秩序的管理，提升园容管护水平，完善公园设施，做好精细化养管，提升园内景观效果为广大市民营造一个安全、舒适的休闲游园环境。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

公共预算财政拨款基本支出3469.68万元，是指单位为保障机构正常运转和完成日常工作任务而发生的各项支出。包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中工资福利支出2599.12万元，一般商品服务支出509.94万元，对个人家庭补助支出347.62万元，资本性支出12.00万元。

项目支出情况

公共预算财政拨款项目支出5738.41万元。其中园林绿化服务本级5336.51万元，滨湖公园养护所公园维护175万元，屈原公园养护所公园维护226.90万元。

政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算收入及支出。

国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算收入及支出。

社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算收入及支出。

六、部门整体支出绩效情况

根据年度重点和日常工作安排，外促合作，内强管理，结合中央八项规定学习，认真履行职责，较好地完成了年初确定的各项工作任务。部门整体支出绩效目标管理情况评价如下：

（一）组织制度的学习，贯彻国家、省、市政府颁发的相关文件精神

通过学习中央八项规定及其实施细则精神，组织全处干部职工认真学习国家相关文件政策，不忘初心、牢记使命，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习，机关干部能基本熟悉和领会各级政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的机关文化。今年梳理、修订了《常德市园林绿化服务中心内部控制手册》，《常德市园林绿化服务中心财务管理制度》按相关制度、职责和规范，做到办事按程序、工作讲效率、管理求规范，通过制度的有效运作，实现了靠制度管理，按制度办事，用制度管人的良性互动。

（二）厉行节约见成效，“三公”经费得到有效压减

2024年为更好地贯彻落实中央厉行节约的有关规定，财务管理不断加强，年度内 “三公经费”为0万元，加强了三公经费的管理，减少了非必要的接待。

（三）加强专项资金的管理

1、对专项资金管理规范。按照专项资金管理办法和项目用款支出批复的要求，实行了项目单独核算；江北城区绿化维护及园林废弃物处理费、园林绿化提质改造、江北城区花化等专项经费实行审核支付，严格审核审批手续，确保专款专用，严格按合同和工程进度支付工程款，保障项目有序实施。

2、严格按照政府采购的管理要求依法依规进行项目评审和招投标工作。特别是涉及需要招标采购的项目，均能按要求实施项目招标采购工作；在项目实施过程中，严格合同的签订，抓好招标采购项目的验收，按程序做好资金支付的审核审批手续。

七、存在的问题及原因分析

（一）预算绩效管理意识与专业能力不足

单位部分领导、部分工作人员对预算绩效管理重视程度不够，存在“重预算申报、轻绩效管理”观念，认为绩效管理只是财务部门的工作，缺乏全员参与的意识。

（二）资产和财务管理制度体系不完善

相关法律法规和制度规范不够健全，对预算绩效管理的目标、内容、流程、责任等缺乏明确统一规定，存在预算支出执行偏离绩效目标的情况。

八、下一步改进措施

（一）科学制定绩效目标。

加强部门目标制定的科学性、合理性，充分考虑常德地域特点和经济发展水平，制订切合实际的部门发展目标，并加强领导规划，落实到位。

（二）建立健全财务管理制度。

制定并完善各项管理制度和流程，特别是预算绩效管理制度，预算绩效管理的目标、内容、流程、责任等进一步明确工作流程和责任分工，确保各项财务活动合法、合规。

部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）部门整体支出绩效自评结果拟应用

通过绩效自评，进一步掌握了资金使用情况和使用效果，发现了工作中存在的问题和不足，为今后加强资金使用管理、完善资金绩效管理、提高资金使用效益工作提供了重要的参考依据。

（二）绩效自评结果公开情况

拟将此次自评报告在主管局常德市城市管理与综合执法局门户网站予以公布，向社会公开，广泛接受群众监督。

十、其他需要说明的情况

无